Своё дело

Налоговый вычет или дебри налогов!

Каждый дееспособный гражданин России обязан платить налоги. Доход, имущество, земля и транспорт – всё это подвержено НДФЛ. Способ уменьшения этой платы – налоговый вычет.

Налоговый вычет представляет собой часть дохода, на которую при определённых условиях уменьшается налогообложение. На вычет могут претендовать граждане, являющиеся налоговыми резидентами России – налогоплательщики.

Условия для получения налогового вычета зависят от его типа.

Стандартные налоговые вычеты делятся на две категории: на себя и на ребёнка. Налоговый вычет на себя в размере 3 000 рублей получают «чернобыльцы», инвалиды ВОВ и участники испытаний ядерного оружия. Налоговый вычет в размере 500 рублей получают инвалиды с детства, участники военных действий в Афганистане и прочие. Стандартные вычеты на ребёнка производятся на каждого ребёнка до 18 лет и студента одной формы обучения до 24 лет. На первого и второго ребёнка размер вычета составляет 1 400 рублей, на третьего и последующих – 3 000 рублей. На детей-инвалидов вычет составляет 12 000 рублей. Налоговый вычет положен обоим родителям, если один отказывается, второй получает вычет в двойном размере.

К социальным налоговым вычетам относятся вычеты на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные отчисления и повышение квалификации. Для вычета на благотворительность рассматриваются пожертвования благотворительным, религиозным и другим некоммерческим организациям. Такой вычет получают за сумму пожертвования, составляющую не более 25% от годового заработка. То есть, если за год ты заработал 1 000 000 рублей и пожертвовал 250 000 рублей — налоговый вычет возможен, если сумма будет больше — вычет будет только за 250 000 рублей. Вычет на обучение предоставляется за оплату собственного обучения – сумма вычета здесь не превышает 120 000 рублей, только за неё можно получит вычет. При оплате обучения детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения сумма вычета не превышает 50 000 рублей. Вычет на лечение предоставляется в размере расходов на медицинские услуги себе, детям, родителям или супругу и на приобретение лекарственных препаратов по назначению врача. Сумма такого вычета составляет не более 120 000 рублей. Вычет на пенсионные отчисления предоставляется в случае уплаты пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения. Сюда входят взносы добровольного пенсионного страхования и страхования жизни. В случае страхования жизни сумма вычета не будет превышать 120 000 рублей. Вычета на повышение квалификации возможны, если расходы на её прохождение покрыты самим налогоплательщиком. Максимальная сумма вычета здесь – 120 000 рублей.

Инвестиционные налоговые вычеты относятся к налогоплательщикам, которые совершают операции на фондовом рынке. Здесь важно наличие прибыли.

Имущественный вычет возможен при: продаже имущества, строительстве недвижимости и погашении кредита или ипотеки. Для вычета минимальный срок владения недвижимостью составляет 3 года или 5 лет при определённых условиях. При продаже жилого помещения максимальная сумма вычета составляет 1 000 000 рублей; при продаже иной недвижимости и имущества – 250 000 рублей; при строительстве недвижимости – 2 000 000 рублей. Налоговый вычет на погашение кредита или ипотеки предоставляется в сумме расходов на проценты, но не более 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую можно получить, составляет 390 000 рублей.

Профессиональные налоговые вычеты возможны для индивидуальных предпринимателей, которые платят налоги в размере 13% и лиц, занимающиеся частной практикой, например, нотариусы. Вычет предоставляется в сумме рабочих расходов налогоплательщика, например, аренды помещения. Таким образом можно платить налог в размере 13% не от доходов, а именно от прибыли, то есть из этой суммы вычесть издержки. Это относится и к подрядчикам, и к работающим по договору оказания услуг. В эту категорию входят и налогоплательщики, получающие авторские вознаграждения и вознаграждения за создание произведений искусства, литературы, науки и прочего.

Получить налоговый вычет можно двумя способами. Первый вариант: за прошедший год подаётся декларация 3-НДФЛ через Госуслуги, лично в МФЦ или налоговой инспекции и на сайте nalog.ru через личный кабинет. Этот способ подходит для возврата НДФЛ за предыдущие годы или при отсутствии трудового договора. Второй вариант: в текущем году через работодателя. Подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на сумму вычета и не удерживает НДФЛ, ты получаешь его вместе с зарплатой. Сделать это можно через Госуслуги  и на сайте nalog.ru через личный кабинет.


Читайте ещё:

{"time":1668606445005,"blocks":[{"id":"rX6jtV-v8H","type":"paragraph","data":{"text":"Любой бизнес стремится к повышению эффективности своих процессов: если сделать их простыми и быстрыми, это даст возможность повысить количество клиентских заказов. Но сделать что-то простым – не простая задача."}},{"id":"6ddSjEb4-4","type":"paragraph","data":{"text":"Возьмем к примеру транспортную компанию «Энерго», которая занимается вывозом медицинского мусора и сотрудничает с государственными и частными клиниками. Направление довольно узкое, и единственный вариант зарабатывать больше, – это найти способ выполнять текущие действия быстрее. Для этого нужно проанализировать деятельность, зафиксировать утечки времени, просчитать их стоимость и подобрать решения. Посмотрим, как это происходит на примере кейса с ТК «Энерго» под руководством <a href=\"https://plz-consult.ru/\">@бизнес-архитектора Романа Кадралиева</a>."}},{"id":"SnuiYM1vRl","type":"header","data":{"text":"Задачи и план:","level":3}},{"id":"ightQhQ4GO","type":"paragraph","data":{"text":"Дано: транспортная компания «Энерго». Вопрос: как улучшить положение компании на рынке, оптимизировать время на заказы, сократить расходы на бумажные документы и автоматизировать шаблонные задачи. В общем, как зарабатывать больше."}},{"id":"uR5U8yN2Mf","type":"paragraph","data":{"text":"Решение: подготовить паспорт цифровой трансформации. А если проще: изучить внутренние процессы и на основе анализа предложить стратегию дальнейших действий."}},{"id":"T9yCmW2Vjt","type":"header","data":{"text":"Общий анализ:","level":3}},{"id":"6TFEAR2U_L","type":"paragraph","data":{"text":"Изучение особенностей компании и текущей стратегии – очень важный этап. Если провести недостаточно глубокую диагностику, то можно назначить неверное «лечение» и вовсе навредить, а не помочь. Бизнес-архитектор анализирует миссию компании, рынок, в котором она существует, сильные и слабые стороны. Результаты исследования можно посмотреть в табличках ниже."}},{"id":"6NlPVMyXYd","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e2c629d72-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-6.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-6.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №1.&nbsp;","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"amLKjnoFgl","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e2e28352d-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-7.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-7.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №2. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"tIjVHzrV-j","type":"header","data":{"text":"Анализ бизнес-процессов:","level":3}},{"id":"UTxEAL0kZH","type":"paragraph","data":{"text":"Следующий этап – это поближе рассмотреть все бизнес-процессы и найти узкие места. Узкими местами называют процессы, которые затрудняют движение, тормозят работу сотрудников и влияют на качество сервиса. Здесь сохраним корпоративную тайну компании «Энерго», но познакомим с группами бизнес-процессов, которые удалось выделить."}},{"id":"WiVzOMKZF-","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e33a4991e-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-12-1.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-12 (1).jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №3. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"HDLNYKERXI","type":"paragraph","data":{"text":"Детальное моделирование рабочего дня сотрудников и возможных ситуаций помогло увидеть, как распределялось время, какие задачи занимают слишком много, какие обстоятельства забирают часть на себя и так далее. Комплексный итог собран в диаграммах:"}},{"id":"_7qmFDwSPT","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e372ea06b-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-16.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-16.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №4. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"W24YBn91ss","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e3994d83d-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-17.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-17.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №5. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"1xq9x230oe","type":"header","data":{"text":"Решение:","level":3}},{"id":"Mp9ZLChDQz","type":"paragraph","data":{"text":"После анализа всех факторов становятся более конкретными задачи, которые нужно решить. Основная – объединить и упростить процесс коммуникации между всеми участниками: сотрудниками, водителями и клиентами. Этапы работы должны быть отлаженными, понятными и содержать скрипты на исключение возможных рисков. Каждый член коммуникации должен знать, что делать в той или иной ситуации, и не «зависать» на какой-то части своего пути."}},{"id":"mF7XcgIonj","type":"paragraph","data":{"text":"Вторичные связаны с автоматизацией шаблонных действий, которые помогут и освободить время сотрудников, и сократить расходы компании, и сделать процесс более удобным."}},{"id":"3C1-b6Ko5k","type":"paragraph","data":{"text":"Вывод: внедрение мобильного приложения, которое будет комплексно закрывать выделенные задачи проекта. Плюсы очевидны для всех ключевых участников:"}},{"id":"By6qAhBMqM","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e4303e44e-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-19.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-19.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №6. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"d-DM7G7Udf","type":"header","data":{"text":"Обоснование:","level":3}},{"id":"LQeU9B4Jj1","type":"paragraph","data":{"text":"За счет автоматизации и доработки действующих процессов компания получает возможность сократить время движения процесса на 60+ процентов и сэкономить 7 688 000 рублей. Предварительный расчет показывает, что сохранить больше семи миллионов в годовом бюджете возможно благодаря оптимизации рабочего времени и сокращении расходов на бумажные носители."}},{"id":"9hhidzgx7O","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/60/6374e4ac3738a-a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-24.jpg","originalFileName":"a56aa8e0ab6dd5ba5de29f05d7885ed3-24.jpg"},"caption":"Автор: [Роман Кадралиев](https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf). Скрин №7. ","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"YNeCU7ma7g","type":"header","data":{"text":"Реализация:","level":3}},{"id":"fJ_r87Lz5B","type":"paragraph","data":{"text":"Для упрощения выбора бизнес-архитектор составляет дорожную карту, запрашивает коммерческие предложения для оценки стоимости работ и предоставляет смету. Затраты на внедрение системы автоматизации окупятся через несколько месяцев, а позитивный финансовый результат компания получит в кратчайшие сроки. Все это руководство проекта может увидеть на конкретных расчетах."}},{"id":"SwOxeHm5sY","type":"paragraph","data":{"text":"Мораль этого кейса, которым поделился с редакцией бизнес-архитектор Роман Кадралиев, в том, что собственникам нужно учиться смотреть на свою компанию под другим углом и не бояться позволять внештатным специалистам рассматривать внутренние процессы. Масштабирование и оптимизация требуют эмоциональной отстраненности, холодного расчета и широкого взгляда. Владельцу бизнеса провести такой анализ может быть сложно из-за нехватки времени, недостатка компетенций в направлении бизнес-архитектуры и трудности в перефокусировке. Обращение к стороннему специалисту поможет сократить время на смену стратегии и приведет к желаемому результаты в кратчайшие сроки."}},{"id":"BUo2yZBJw4","type":"paragraph","data":{"text":"<b>Автор кейса</b>: <a href=\"https://tenchat.ru/RomanKad?utm_source=a0d0daf6-cf90-4fa9-a2e0-4fcd0bd14bbf\">Роман Кадралиев</a>, бизнес-архитектор."}}],"version":"2.23.0-rc.0"}

Как автоматизация работы может экономить 7 миллионов рублей в год на примере транспортной компании «Энерго».

Любой бизнес стремится к повышению эффективности своих процессов: если сделать их простыми и быстрыми, это даст...

Анастасия Рейзес

22.11.2022

{"time":1668416353894,"blocks":[{"type":"paragraph","data":{"text":"2022 год стал неожиданностью для большинства сфер в бизнесе. Мировой кризис, санкции, повышения стоимости на микрочипы, топливо и много чего ещё сильно ударили по предпринимателям и компаниям. Некоторые смогли извлечь выгоду из сложившейся нестабильности. Давайте разберёмся, как прошёл 2022 год для бизнеса."}},{"type":"header","data":{"text":"Какие сферы пострадали сильнее всего?","level":3}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Из-за санкций вышло так, что сильнее это коснулось:"}},{"type":"list","data":{"style":"ordered","items":["Туристические компании;","Компании, специализирующиеся на химическом производстве;<br>","Компании, специализирующиеся на автопроизводстве;<br>","Компании, специализирующиеся на производстве «высоких» технологий.<br>"]}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Связано это, в первую очередь, с санкциями, связанные с запретом или ограничением поставки товаров из-за границы. Часть из них не производятся в России. Так, поставки полупроводников из Тайваня, которые занимали более 50% рынка, сильно ударили по производству автомобильной электроники и гаджетов."}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Второй проблемой стала логистическая проблема. Россию отключили от SWIFT, что сильно усложнило оплату за товары. Контейнерные линии и европейские порты часто отказываются работать с российскими грузами, что резко снизило количество импорта."}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Ещё один сильный удар пришёл на компании, специализирующиеся на туризме. Часть стран перестали выдавать визы россиянам.  Да и количество туристов сократилось в разы, что сильно ударило по отельному бизнесу."}},{"type":"header","data":{"text":"Какие сферы получили выгоду?","level":3}},{"type":"paragraph","data":{"text":"За 2022 год часть компаний попросту ушли с российского рынка, либо сильно сократили капиталовложения. Благодаря этому появилась свободная ниша, которую быстро начали занимать «молодые» компании. Как указывает «Яндекс Wordstat» количество запросов по слову «Торговля» выросла на 188&nbsp;000."}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Вторым новым делом, которое получило «перспективы» - стал параллельный импорт. Связано это с тем, что часть товаров не поставляется напрямую в Россию. Если вновь обратиться к «Яндекс Wordstat», то выясним, что количество запросов «Грузоперевозки» выросло на 25&nbsp;000."}},{"type":"paragraph","data":{"text":"Также выросли доходы у компаний по производству деталей, которые стали необходимыми после ухода с российского рынка иностранных компаний. Обороты выросли в разы. Помимо этого они стали получать поддержку от государства."}},{"type":"header","data":{"text":"Итог:","level":3}},{"type":"paragraph","data":{"text":"2022 год стал тяжелым для большинства компаний. Сильно поменялись правила «игры» на рынке. Однако это открыло и дорогу для других сфер деятельности."}}],"version":"2.18.0"}

Как бизнес прожил 2022 год? Какой бизнес пострадал, а какой остался в плюсе?

2022 год стал неожиданностью для большинства сфер в бизнесе. Мировой кризис, санкции, повышения стоимости на...

Лиза Еписеева

15.11.2022

{"time":1664211656131,"blocks":[{"id":"BwAd29Oj76","type":"paragraph","data":{"text":"Фиаты — это монеты и банкноты, которые выражают валюту\nнашей страны, ими мы оплачиваем покупки. Temj расскажет откуда\nпоявились фиат, чем народы расплачивались до появления денег и как люди\nпродвинулись до криптовалюты."}},{"id":"pAzpAE7t57","type":"header","data":{"text":"Происхождение фиатов:","level":4}},{"id":"NfXlznj3xc","type":"paragraph","data":{"text":"Само слово «фиаты» появилось от латинских слов fiat&nbsp;—\n«будет» и&nbsp;feducia&nbsp;— «уверенность». Фиатные деньги — это купюры из\nбумаги с защитой, которые выпускает государство для обращения внутри страны и\nза пределами. К фиатам относятся современные государственные валюты — рубли,\nдоллары США, евро и другие.&nbsp;Деньги существуют, как виртуальные, так и\nналичные, возможно хранения на пластиковых картах. В первые попытка ввести фиат\nорганизовалась в третьем веке. Римский император Диоклетиан определил курс\nмонеты выше номинальной цены серебра, которое входило в состав. Уже первыми\nфитными деньгами, близкими к нынешним купюрам, считается валюта, которая была\nвведена в период китайской династии Тан в восьмом веке. Деньги направлялись на\nборьбу с инфляцией, что обозначало усиление государственного контроля в области\nфинансов. Интересно, что появление фиатных денег привело к отмене привязки\nдоллара США к золоту в 1971 году. Тогда Соединенные Штаты не захотели\nобменивать драгоценный металл по фиксированному курсу и организовали процесс\n«печати» ничем не обеспеченных валют в мире."}},{"id":"V0Mi5v-Z1D","type":"header","data":{"text":"Как расплачивались раньше?","level":4}},{"id":"GipHtxpdp5","type":"paragraph","data":{"text":"До появления денег люди также приобретали необходимые вещи,\nно только вместо денег использовали металлолом, который стал валютой еще в 3000\nгоду до нашей эры. Об этом говорили исследователи Геттингенского и Римского\nуниверситетов. Система, в которой металлолом оценивался по весу, осуществлялась\nпо Европе. Одними из самых распространенных изделий из лома были топоры,\nукрашения и мечи. Исследователи заметили, что металл разделяли на куски, цель была упростить себе обмен валютой. Также спросом пользовался натуральный обмен.\nЧасто процесс вызывал споры, потому как не все товары были равноценны, и менять\nединицу товара на другую одной из сторон становилось невыгодно, и сделка не\nмогла состояться. До существования металлических монет люди использовали\nдля оплаты – серебро, золото, перец горошком, соль, чай, какао-бобы, ячмень и\nракушки ципреи."}},{"id":"AvrfrXEn5_","type":"header","data":{"text":"Процесс эволюции денег:","level":4}},{"id":"FlwUeQNLfU","type":"paragraph","data":{"text":"Первые монеты появились в Китае 770 года до нашей эры, а\nпервый монетный двор появился в 600 году до нашей эры в Лидийском царстве —\nсовременный запад Турции. Там выпускали монеты из смеси золота и серебра.\nБольшинство из таких монет чеканили с отверстием в центре. Монеты нанизывались\nна металлический стержень и носились с собой. Бумажные деньги впервые появились\nв Китае.&nbsp; В 118 году до нашей эры наравне\nс монетами&nbsp; использовались&nbsp; кусочки белой оленьей кожи. В седьмом веке\nкитайские торговцы создавали бумажные документы, которые со временем превратились\nв первые бумажные банкноты. Позже они были по всему миру.&nbsp;"}},{"id":"jpL6pLA6fC","type":"paragraph","data":{"text":"Криптовалютой называют виртуальные платежные системы с денежными единицами, операции в которых защищаются  зашифровкой.  В январе 2009 года в интернете появилась в первые версия программного обеспечения для работы с платежной системой Bitcoin. Автор часто подписывался псевдонимом Сатоси Накамото. Сначала валюта использовалась только компьютерщиками. 22 мая 2010 года программист из штата Флорида Ласло Хейниц попробовал использовать биткойны для покупки и осуществил перевод в десять тысяч единиц «криптовалюты»."}},{"id":"d38OPhXmYu","type":"paragraph","data":{"text":"Джереми Стердивэнт помог в реализации идеи. Он оплатил заказ банковской картой и честно получил от Хейница 10 000 BTC, случилось это 22 мая 2010 года. С тех пор этот день является неофициальным праздником криптовалютного сообщества – «Bitcoin Pizza Day». Хейниц разместил в своём блоге запись, что успешно купил пиццу за биткоины, тем самым превратил цифровые деньги в реальный актив.  В 2010-2011 годах в интернете уже создавались биржи, в которых биткойны обменивались на валюту. Уже весной 2011 года биткойн стал равным с долларом США. В это время появлялись аналоги, которые отличались способами шифрования. В 2017 году выделяли два вида биткойна: обычный и bitcoin cash, который являлся надежным по словам разработчиков."}},{"id":"SXaUrQ_9wb","type":"header","data":{"text":"Может пригодиться:","level":4}},{"id":"FW047xoBW8","type":"paragraph","data":{"text":"У фиатной валютой и криптовалюте присутствует схожесть\nиз-за отсутствия подкрепления физическим товаром, но на этом схожесть\nзаканчивается. Главные отличия фиатных\nденег от криптовалюты:"}},{"id":"PqeqfWCwW9","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["Фиатные деньги контролируются правительствами и центральными банками.","Для генерирования денег, отличие в том, что криптовалюты контролируют и ограничивают предложение - а фиатные деньги создаются банками, полагаясь на суждение об экономических потребностях страны.","Рынок криптовалют меньше, поэтому находится в изменчивом состоянии по отношению к традиционным рынкам. Эта причина может стать догадкой, почему криптовалюты еще не получили народного признания.<br>"]}}],"version":"2.23.0-rc.0"}

Фиатные деньги — что это такое и чем народы расплачивались до появления денег?

Фиатны — это те монеты и банкноты, которые выражают валюту нашей страны, ими мы оплачиваем покупки. Temj расскажет...

Дарья Степанова

27.09.2022