Своё дело

Налоговый вычет или дебри налогов!

Каждый дееспособный гражданин России обязан платить налоги. Доход, имущество, земля и транспорт – всё это подвержено НДФЛ. Способ уменьшения этой платы – налоговый вычет.

Налоговый вычет представляет собой часть дохода, на которую при определённых условиях уменьшается налогообложение. На вычет могут претендовать граждане, являющиеся налоговыми резидентами России – налогоплательщики.

Условия для получения налогового вычета зависят от его типа.

Стандартные налоговые вычеты делятся на две категории: на себя и на ребёнка. Налоговый вычет на себя в размере 3 000 рублей получают «чернобыльцы», инвалиды ВОВ и участники испытаний ядерного оружия. Налоговый вычет в размере 500 рублей получают инвалиды с детства, участники военных действий в Афганистане и прочие. Стандартные вычеты на ребёнка производятся на каждого ребёнка до 18 лет и студента одной формы обучения до 24 лет. На первого и второго ребёнка размер вычета составляет 1 400 рублей, на третьего и последующих – 3 000 рублей. На детей-инвалидов вычет составляет 12 000 рублей. Налоговый вычет положен обоим родителям, если один отказывается, второй получает вычет в двойном размере.

К социальным налоговым вычетам относятся вычеты на благотворительность, обучение, лечение, пенсионные отчисления и повышение квалификации. Для вычета на благотворительность рассматриваются пожертвования благотворительным, религиозным и другим некоммерческим организациям. Такой вычет получают за сумму пожертвования, составляющую не более 25% от годового заработка. То есть, если за год ты заработал 1 000 000 рублей и пожертвовал 250 000 рублей — налоговый вычет возможен, если сумма будет больше — вычет будет только за 250 000 рублей. Вычет на обучение предоставляется за оплату собственного обучения – сумма вычета здесь не превышает 120 000 рублей, только за неё можно получит вычет. При оплате обучения детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения сумма вычета не превышает 50 000 рублей. Вычет на лечение предоставляется в размере расходов на медицинские услуги себе, детям, родителям или супругу и на приобретение лекарственных препаратов по назначению врача. Сумма такого вычета составляет не более 120 000 рублей. Вычет на пенсионные отчисления предоставляется в случае уплаты пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения. Сюда входят взносы добровольного пенсионного страхования и страхования жизни. В случае страхования жизни сумма вычета не будет превышать 120 000 рублей. Вычета на повышение квалификации возможны, если расходы на её прохождение покрыты самим налогоплательщиком. Максимальная сумма вычета здесь – 120 000 рублей.

Инвестиционные налоговые вычеты относятся к налогоплательщикам, которые совершают операции на фондовом рынке. Здесь важно наличие прибыли.

Имущественный вычет возможен при: продаже имущества, строительстве недвижимости и погашении кредита или ипотеки. Для вычета минимальный срок владения недвижимостью составляет 3 года или 5 лет при определённых условиях. При продаже жилого помещения максимальная сумма вычета составляет 1 000 000 рублей; при продаже иной недвижимости и имущества – 250 000 рублей; при строительстве недвижимости – 2 000 000 рублей. Налоговый вычет на погашение кредита или ипотеки предоставляется в сумме расходов на проценты, но не более 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую можно получить, составляет 390 000 рублей.

Профессиональные налоговые вычеты возможны для индивидуальных предпринимателей, которые платят налоги в размере 13% и лиц, занимающиеся частной практикой, например, нотариусы. Вычет предоставляется в сумме рабочих расходов налогоплательщика, например, аренды помещения. Таким образом можно платить налог в размере 13% не от доходов, а именно от прибыли, то есть из этой суммы вычесть издержки. Это относится и к подрядчикам, и к работающим по договору оказания услуг. В эту категорию входят и налогоплательщики, получающие авторские вознаграждения и вознаграждения за создание произведений искусства, литературы, науки и прочего.

Получить налоговый вычет можно двумя способами. Первый вариант: за прошедший год подаётся декларация 3-НДФЛ через Госуслуги, лично в МФЦ или налоговой инспекции и на сайте nalog.ru через личный кабинет. Этот способ подходит для возврата НДФЛ за предыдущие годы или при отсутствии трудового договора. Второй вариант: в текущем году через работодателя. Подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно. Работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на сумму вычета и не удерживает НДФЛ, ты получаешь его вместе с зарплатой. Сделать это можно через Госуслуги  и на сайте nalog.ru через личный кабинет.


Читайте ещё:

{"time":1680164642509,"blocks":[{"id":"n7DtB-qqse","type":"paragraph","data":{"text":"Этот материал подготовили в помощь молодым редакторам в СМИ. В начале месяца редакция Temj получила от Роскомнадзор сообщения об выявленных нарушениях, теперь делимся опытом как исправлялись!"}},{"id":"s81ZiGiJMi","type":"header","data":{"text":"Что делать?","level":3}},{"id":"QIG8Gqe5aA","type":"paragraph","data":{"text":"Внимательно прочесть сообщение от Роскомнадзор до какого числа нужно исправить нарушение, дата есть в письме и что от вас хотят. На исправление нарушений, ведомство даёт время и <b>важно в это время уложится</b>."}},{"id":"4Fj4C7XJSZ","type":"paragraph","data":{"text":"Одно из нарушений было о периодичности издания."}},{"id":"YulNJlU_gv","type":"paragraph","data":{"text":"Если у вас есть электронная подпись, то идём на Госуслуги и ищем услугу  «<a href=\"https://www.gosuslugi.ru/16175/12/info\">Уведомление об изменении места нахождения учредителя и/или редакции, периодичности выпуска и максимального объема средства массовой информации</a>», к сожалению это был не наш вариант, через Госуслуги по настоящее время не возможно отправить уведомление. Temj зарегистрирован на физическое лицо и подписывать уведомление нужно от имени физического лица, при этом эта услуга доступна для физических лиц, но по результату столкнулись с ошибкой:"}},{"id":"g_tNvGyzDE","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/6d/642540c635507-photo2023-03-0417-05-29.jpg","originalFileName":"photo_2023-03-04_17-05-29.jpg"},"caption":"Ошибка подписания уведомления как физическое лицо.","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"gEN3YFHnnU","type":"header","data":{"text":"Есть другой способ отправки уведомления?","level":3}},{"id":"RwcsxHPAz1","type":"paragraph","data":{"text":"Выход есть, после обращения в Роскомнадзор нам прислали шаблон «уведомления об изменении», после подписания его в ручную нужно было отправить уведомление в Центральный аппарат Роскомнадзор, но только быстро поскольку сроки поджимали."}},{"id":"_2awWwY92p","type":"paragraph","data":{"text":"Шаблон <a href=\"https://disk.yandex.ru/i/o3b3w_QNt99X0g\">уведомления об изменении в СМИ</a> можете скачать с нашего Яндекс диска."}},{"id":"LIRKr-kqcj","type":"paragraph","data":{"text":"Так как нужно было отправить быстро и уложится в срок, к нам на помощь пришёл сервис электронных заказных писем, о нём мы писали в материале «<a href=\"https://temj.ru/a/kak_ip_podat_deklaratsiyu_bez_elektronnoj_podpisi_cherez_servis_pochty_rossii\">Как ИП подать декларацию без электронной подписи через сервис Почты России</a>». Всё повторяем как в том материале, адрес получателя указываем Центрального аппарата Роскомнадзор и загружаем уведомление и отправляем."}},{"id":"AyBFG3hqcG","type":"header","data":{"text":"Всё на этом?","level":3}},{"id":"wgKObQPwnL","type":"paragraph","data":{"text":"Нужно отчитаться об исправлении нарушений. Для этого пишем отчёт в свободной форме и отправляем отчёт в свой местный Роскомнадзор."}},{"id":"JYEcUWXAdH","type":"header","data":{"text":"Рекомендации:","level":3}},{"id":"3Gmf3oIf8u","type":"list","data":{"style":"unordered","items":["Как только вы отправили отчёт в свой местный Роскомнадзор, позвоните и узнайте: О получении отчёта и всё устраивает сотрудника Роскомнадзор в отчёте?","В отчёте укажите трек номер заказного письма.","Обычным заказным письмом дополнительно отправить уведомление об изменении.<br>"]}}],"version":"2.23.0-rc.0"}

Передаём опыт: Что делать если Роскомнадзор выявил нарушение в периодичности издания?

Рассказываем что делать если Роскомнадзор выявил нарушение в периодичности издания? Какие документы и куда...

Артём Соколовский

30.03.2023

{"time":1676897517509,"blocks":[{"id":"R31QAcqt6S","type":"paragraph","data":{"text":"Если нет электронной подписи, отправить бумажную декларацию в налоговую можно заказным письмом или лично посетив налоговую. Но имея подтверждённую учётную запись на Госуслугах, можно через Почту России отправить декларацию не выходя из дома или офиса. Как это сделать читайте далее, инструкция прилагается."}},{"id":"5JHHqD3KIE","type":"header","data":{"text":"Шаг 1. Подключаемся к сервису отправки электронных писем:","level":3}},{"id":"KdHswXe7A3","type":"paragraph","data":{"text":"Для этого заходим на сайт&nbsp;<a href=\"https://zakaznoe.pochta.ru/\">zakaznoe.pochta.ru</a>&nbsp;и нажимаем кнопку «Подключится через Госуслуги», далее авторизуемся через Госуслуги."}},{"id":"U4cVAWTT9K","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f298952b633-snimok-ekrana-2023-02-20-014515.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 014515.jpg"},"caption":"Скриншот сайта&nbsp;zakaznoe.pochta.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"bC7am6tcbl","type":"header","data":{"text":"Шаг 2. Создаём письмо:","level":3}},{"id":"7x-O7j13iS","type":"paragraph","data":{"text":"После подключения к сервису отправки электронных писем, нажимаем на кнопку «Новое письмо». В появившейся форме указываем тип письма «Заказное» и кому «в организацию»."}},{"id":"TREs8EetHW","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f29df6c6400-snimok-ekrana-2023-02-20-020828.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 020828.jpg"},"caption":"Скриншот сайта zakaznoe.pochta.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"un2gMNt3Yj","type":"paragraph","data":{"text":"Указываем&nbsp;кому и куда отправляем письмо. Определить реквизиты налоговой инспекции можно с помощью <a href=\"https://service.nalog.ru/addrno.do\">специального сервиса налоговой</a>, указываем адрес ИП, определяется ФНС и нажимаем кнопку «далее» и получаем нужные реквизиты инспекции. <b>Важно:</b> В случае если ИП сменил место жительства, узнайте, к какой инспекции относитесь по новому месту жительства."}},{"id":"Ih73UpLMcE","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f2a2a62c31a-snimok-ekrana-2023-02-20-022449.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 022449.jpg"},"caption":"Скриншот сайта service.nalog.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"c0KmjdkF-g","type":"paragraph","data":{"text":"Далее в полученных реквизитах копируем «Наименование» налоговой инспекции и возвращаемся к форме заполнения заказного письма."}},{"id":"Zhwe6rTx22","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f2a2c360fdb-snimok-ekrana-2023-02-20-022626-1.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 022626 (1).jpg"},"caption":"Скриншот сайта service.nalog.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"5SYba3d1C3","type":"paragraph","data":{"text":"Вставляем в поле «Получатель» ранее копированное «Наименование» налоговой инспекции, сайт Почты России предложит выбрать организацию, выбираем из списка и адрес получателя указывается автоматически. Если поле адрес получателя не заполнился, возвращаемся назад где копировали «Наименование» налоговой инспекции и копируем уже «Адрес» и указываем в нужном поле."}},{"id":"Q5HZ6Zt9Xy","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f2a648d82bb-snimok-ekrana-2023-02-20-024324.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 024324.jpg"},"caption":"Скриншот сайта zakaznoe.pochta.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}},{"id":"9QkFljWtNO","type":"paragraph","data":{"text":"После этого указываете уже адрес отправителя, загружаете файл декларации и нажимаете кнопку «Оплатить и отправить». После оплаты нужной суммы, письмо будет отправлено в налоговую инспекцию. Как только письмо будет отправлено, декларация считается поданной."}},{"id":"x7n99nhhzI","type":"image","data":{"file":{"url":"https://temj.ru/articles/5e/63f2aab3e4c96-snimok-ekrana-2023-02-20-024919.jpg","originalFileName":"Снимок экрана 2023-02-20 024919.jpg"},"caption":"Скриншот сайта zakaznoe.pochta.ru","withBorder":false,"stretched":false,"withBackground":false}}],"version":"2.23.0-rc.0"}

Как ИП подать декларацию без электронной подписи через сервис Почты России.

Часто предприниматели задаются вопросом: Зачем мне электронная подпись если мне нужно подать только декларацию...

Артём Соколовский

21.02.2023

{"time":1672052710922,"blocks":[{"id":"rngtZ2M9Qe","type":"paragraph","data":{"text":"IT-бизнес переживает период турбулентности, и мало кому под силу предугадать будущее отрасли. Но то, что она важна, не вызывает сомнений. Удобные приложения, разработанные для людей — основа нашего повседневного комфорта."}},{"id":"Zfh4nm6U8O","type":"paragraph","data":{"text":"Какие IT-тенденции выйдут на первый план в ближайшее время?"}},{"id":"eOyF_LT69o","type":"header","data":{"text":"1.&nbsp;Импортозамещение:","level":3}},{"id":"Ylgj_qdUlY","type":"paragraph","data":{"text":"Ранее замена иностранного ПО отечественным была необходима в основном компаниям с государственным участием. Теперь это предстоит сделать и другим фирмам. Важно, чтобы рабочие процессы не останавливались, если импортное ПО перестанет функционировать."}},{"id":"TYg5BXdV_o","type":"header","data":{"text":"2.&nbsp;Популярность облачных сервисов:","level":3}},{"id":"K7SzDj7DgK","type":"paragraph","data":{"text":"Виртуальное пространство для хранения огромного массива данных, к которым есть доступ у всех сотрудников компании — не новая идея, актуальная сейчас как никогда. “Облако” решает почти любые бизнес-задачи, позволяя грамотно руководить процессами и при этом существенно экономить бюджет."}},{"id":"pSXJur78Os","type":"header","data":{"text":"3.&nbsp;Усиление информационной безопасности:","level":3}},{"id":"S6Ek3r9sXW","type":"paragraph","data":{"text":"Пережив множество хакерских атак за прошедший год, сайты госаппарата, банки, СМИ и другие ресурсы стремятся усилить свою защиту в информационном пространстве. Для этого разрабатываются новые решения, способные защитить конфиденциальную информацию."}},{"id":"4rQLOkRMFJ","type":"header","data":{"text":"4.&nbsp;Технологии для людей с ограниченными возможностями:","level":3}},{"id":"xK9Okv98aj","type":"paragraph","data":{"text":"Разработчики улучшают свои сервисы, чтобы ими могли комфортно пользоваться люди с нарушениями зрения, слуха, речи и другими особенностями. Это позволит бизнесу обрести больше пользователей, а людям — решать свои задачи в глобальной сети."}},{"id":"6-qwYY0Uq-","type":"header","data":{"text":"Какие специалисты особенно нужны IT-сфере?","level":3}},{"id":"UxEFIKlUbb","type":"paragraph","data":{"text":"Для решения задач IT-бизнеса требуются программисты с навыками работы с data science, специалисты по облачным вычислениям, по кибербезопасности."}},{"id":"7VzFZr0r5W","type":"header","data":{"text":"Поддержка специалистов, которые продолжают работать в России.","level":3}},{"id":"_FEj7bllwD","type":"paragraph","data":{"text":"Официально оформленным it-специалистам обещают выдавать гранты на разработки, кроме этого они смогут рассчитывать на льготные кредиты. До конца 2024 года они будут свободны от валютных и налоговых проверок, а также получат возможность улучшить жилищные условия посредством ипотеки с пониженной процентной ставкой. Пока трудно сказать, как будет реализована программа поддержки it-специалистов, поскольку это новая для нашей страны практика."}}],"version":"2.23.0-rc.0"}

Будущее IT-бизнеса: Тенденции развития и ситуация на рынке труда.

IT-бизнес переживает период турбулентности, и мало кому под силу предугадать будущее отрасли. Но то, что она важна,...

Лиза Еписеева

03.01.2023